5월의 세금 폭탄? 은퇴자가 꼭 챙겨야 할 종합소득세 신고

 

 

직장 다닐 때는 회사에서 해주는 연말정산 하나면 모든 게 끝났습니다. 하지만 은퇴 후에는 상황이 달라집니다. 국민연금도 받고, 이자도 좀 나오고, 소일거리로 번 돈도 생깁니다.

"나는 소득이 별로 없으니 괜찮겠지?" 하고 넘겼다가는 국세청으로부터 '종합소득세 신고 안내문'을 받고 당황하실 수 있습니다. 자칫하면 가산세까지 물게 되는 5월의 숙제. 내가 과연 신고 대상자인지 아닌지, 은퇴자 입장에서 딱 잘라 정리해 드립니다. 이 기준만 알면 세무서 갈 일이 생길지 미리 대비할 수 있습니다.

 

목차

• 종합소득세란? (6가지 소득의 합체)
• 금융소득 2,000만 원의 기준선
• 사적연금 1,500만 원과 분리과세 선택
• 프리랜서 및 N잡러의 신고 의무

종합소득세란? (6가지 소득의 합체)

종합소득세(종소세)는 말 그대로 개인이 1년 동안 번 모든 소득을 '종합'해서 누진세율(6%~45%)을 매기는 세금입니다. 대상이 되는 소득은 크게 6가지입니다.

[이자, 배당, 사업(임대), 근로, 연금, 기타]

직장인은 근로소득만 있어서 연말정산으로 끝나지만, 퇴직 후에는 이 6가지 주머니에서 돈이 조금씩 들어오기 시작합니다. 원칙적으로는 다 합쳐서 5월에 신고해야 하지만, 금액이 적으면 "그냥 세금 떼고 끝내줄게(분리과세)"라며 신고 의무를 면제해 줍니다. 즉, 우리는 '얼마를 넘으면 신고해야 하는가'만 알면 됩니다.

 

---

금융소득 2,000만 원의 기준선

은퇴 자금으로 예금을 넣어두거나 주식 배당을 받는 분들이 가장 주의해야 할 기준은 연 2,000만 원입니다.

은행 이자와 주식 배당금을 합쳐서 1년에 2,000만 원 이하라면 은행에서 15.4% 떼고 끝납니다(분리과세 종결). 5월에 신고할 필요가 없습니다.

하지만 단 1원이라도 넘어서 2,001만 원이 되는 순간, 2,000만 원을 초과하는 금액은 다른 소득(연금, 사업 등)과 합산되어 종합소득세 신고 대상이 됩니다. 이렇게 되면 건강보험료 피부양자 자격 박탈은 물론 건보료 폭탄까지 이어질 수 있으니, 만기 일자를 조절하거나 증여를 통해 2,000만 원 선을 지키는 것이 중요합니다.

---

사적연금 1,500만 원과 분리과세 선택

국민연금 등 공적연금은 금액 상관없이 무조건 연말정산 개념으로 과세되거나 종합과세에 포함됩니다. 하지만 우리가 따로 준비한 사적연금(연금저축, IRP)은 다릅니다.

사적연금 수령액이 연 1,500만 원(2024년 귀속분부터 상향) 이하라면 3.3%~5.5% 연금소득세만 내고 신고를 안 해도 됩니다.

만약 1,500만 원을 넘는다면? 과거에는 무조건 종합과세였지만, 지금은 '16.5% 분리과세'와 '종합과세' 중 유리한 것을 선택해서 신고할 수 있습니다. 보통 다른 소득이 많다면 16.5% 분리과세를 선택해 신고를 마무리하는 것이 유리합니다.

 

---

프리랜서 및 N잡러의 신고 의무

은퇴 후 자문료, 강연료를 받거나 배달 아르바이트 등을 하는 경우가 늘고 있습니다. 회사에 소속되지 않고 3.3% 세금을 떼고 돈을 받았다면 프리랜서(사업소득자)에 해당합니다.

이 사업소득은 금액이 적더라도 원칙적으로 5월 종합소득세 신고 대상입니다. 단, 소득이 아주 적다면(연 2천만 원 미만 등) 국세청에서 '모두채움 서비스' 등으로 간편하게 신고할 수 있도록 안내해 줍니다.

"귀찮은데 안 하면 안 되나?" 하실 수 있지만, 신고를 하면 오히려 미리 낸 세금(3.3%)을 환급받는 경우가 많습니다. 5월, 국세청 홈택스에 접속해 '환급금 조회'라도 꼭 해보시길 권해드립니다. 생각지 못한 보너스가 기다리고 있을지도 모릅니다.

2026.01.23 - [분류 전체보기] - 연금 깨면 세금 폭탄! 중도인출 16.5%의 무서운 진실

연금 깨면 세금 폭탄! 중도인출 16.5%의 무서운 진실

2026.01.23 - [분류 전체보기] - 2026년 기초연금 선정기준액 247만원, 나도 받을까?

2026년 기초연금 선정기준액 247만원, 나도 받을까?

2026.01.15 - [분류 전체보기] - 2025 연말정산, 헬스장·결혼 공제 핵심 변화 총정리

2025 연말정산, 헬스장·결혼 공제 핵심 변화 총정리

2026.01.15 - [분류 전체보기] - 25년귀속 연말정산 자녀세액공제 인상, 부양가족 등록 가이드

25년귀속 연말정산 자녀세액공제 인상, 부양가족 등록 가이드