연말정산 148만원 환급! 연금저축 한도 900만원 활용법

 

 

"연말정산 때 세금을 토해내는 것만큼 억울한 일도 없죠."

은퇴를 앞둔 50대 직장인이나 자영업자에게 '세액공제'는 선택이 아닌 필수 생존 전략입니다. 특히 정부가 노후 준비를 장려하기 위해 연금 계좌의 세액공제 한도를 대폭 늘리면서, 이를 꽉 채우느냐 마느냐에 따라 연말에 '13월의 월급'을 받을 수도, 세금 폭탄을 맞을 수도 있습니다.

최대 148만 5천 원을 현금으로 돌려받는 마법의 숫자, '900만 원'. 오늘은 바뀐 연금저축 세액공제 한도와 IRP 조합 전략, 그리고 주의해야 할 중도 해지 리스크까지 꼼꼼하게 짚어드립니다.

 

목차

• 확 바뀐 한도: 700만 원 아니고 900만 원!
• 연금저축 vs IRP 황금 비율 섞어 쓰기
• 내 연봉에 따른 환급액 계산 (13.2% vs 16.5%)
• 배보다 배꼽이 더 큰 중도 해지 가산세

확 바뀐 한도: 700만 원 아니고 900만 원!

과거에는 연금저축과 IRP(개인형 퇴직연금)를 합쳐서 연간 700만 원까지만 세액공제를 해줬습니다. 하지만 고령화 시대 노후 대비를 위해 이 한도가 연 900만 원으로 상향되었습니다. (2023년부터 적용)

이는 단순한 저축이 아닙니다. 넣기만 해도 확정 수익률 13~16%를 보장받는 것과 다름없는 효과를 냅니다. 요즘 같은 저금리, 고물가 시대에 원금 손실 없이 이 정도 수익을 확정 지을 수 있는 금융 상품은 사실상 연금 세액공제가 유일합니다. 여유 자금이 있다면 무조건 900만 원 한도를 채우는 것이 이득인 이유입니다.

 

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연금저축 vs IRP 황금 비율 섞어 쓰기

900만 원을 채우는 데도 요령이 있습니다. 연금저축(펀드/보험)만으로는 900만 원을 다 채울 수 없기 때문입니다.

[계좌별 한도 규칙]
1. 연금저축 단독 한도: 최대 600만 원
2. IRP 단독 한도: 최대 900만 원
3. 합산 한도: 최대 900만 원

따라서 전략은 두 가지입니다.
전략 A (IRP 몰빵형): IRP 계좌에 900만 원을 전부 넣습니다. 관리가 편하지만, IRP는 주식 비중 제한(위험자산 70%)이 있고 수수료가 발생할 수 있습니다.
전략 B (혼합형): 연금저축에 600만 원을 넣고, 나머지 300만 원을 IRP에 넣습니다. 연금저축은 ETF 투자 등 운용이 자유롭고 중도 인출이 비교적 유연하므로, 보통은 이 '600+300' 조합을 가장 많이 추천합니다.

 

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내 연봉에 따른 환급액 계산 (13.2% vs 16.5%)

그럼 실제로 내 통장에 얼마가 꽂힐까요? 본인의 총급여(연봉)에 따라 공제율이 다릅니다.

💰 연봉 5,500만 원 이하 (종합소득 4,500만 원 이하)
- 공제율: 16.5%
- 900만 원 납입 시: 148만 5천 원 환급

💰 연봉 5,500만 원 초과 (종합소득 4,500만 원 초과)
- 공제율: 13.2%
- 900만 원 납입 시: 118만 8천 원 환급

연봉이 높은 분들도 118만 원을 돌려받습니다. 앉아서 100만 원 넘는 돈을 버는 셈이니, 안 하면 손해라는 말이 과언이 아닙니다. 맞벌이 부부라면 각각 가입해서 최대 약 300만 원 가까이 환급받을 수도 있습니다.

 

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배보다 배꼽이 더 큰 중도 해지 가산세

하지만 세상에 공짜는 없습니다. 이 혜택은 '55세 이후에 연금으로 받을 것'을 약속하고 미리 주는 당근입니다. 만약 급전이 필요해서 55세 이전에 계좌를 해지하거나 돈을 빼면 어떻게 될까요?

그동안 받았던 세금 혜택을 기타소득세 16.5%라는 명목으로 전부 토해내야 합니다. 상황에 따라서는 내가 받은 환급액보다 더 많은 세금을 낼 수도 있습니다.

따라서 900만 원을 무리해서 넣기보다는, 55세까지 절대 건드리지 않을 여유 자금 내에서 운용하는 것이 중요합니다. 만약 급하게 돈이 필요하다면 해지보다는 '연금 담보 대출' 등을 알아보는 것이 현명합니다.

지금 900만 원을 저축하면, 148만 원의 보너스와 든든한 노후가 따라옵니다. 올해가 가기 전에 한도 체크, 잊지 마세요!

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