은퇴 후 연금을 받기 시작할 때 가장 당황스러운 순간은 언제일까요? 바로 예상치 못한 곳에서 돈이 빠져나갈 때입니다. 힘들게 불려놓은 내 연금이 '건강보험료'로 숭덩 잘려 나가거나, 소득이 있다는 이유로 연금 자체가 깎여서 나온다면 그 허탈감은 이루 말할 수 없습니다.
많은 은퇴자들이 간과하지만, 실제로는 수익률만큼이나 중요한 것이 '방어 전략'입니다. 오늘은 국민연금 수령 시 반드시 체크해야 할 건강보험료 폭탄 기준과 소득 활동에 따른 감액 제도를 피하는 법을 정리해 드립니다.
피부양자 자격 박탈의 기준, 연 2,000만 원
은퇴 후 자녀의 건강보험 피부양자로 등록되어 보험료를 내지 않는 것이 가장 이상적인 시나리오입니다. 하지만 2022년 9월부터 이 기준이 대폭 강화되었습니다. 가장 결정적인 기준은 '연간 합산 소득 2,000만 원'입니다.
여기서 합산 소득에는 국민연금, 공무원연금 같은 공적연금이 100% 포함됩니다. 만약 부부가 각각 연금을 받거나, 다른 이자·배당 소득과 합쳐서 연 2,000만 원(월 약 167만 원)을 넘기면 피부양자 자격이 박탈됩니다.
이렇게 되면 지역가입자로 전환되어 매달 적지 않은 건강보험료를 내야 합니다. 연금 조금 더 받으려다 배보다 배꼽이 더 커지는 격입니다.
일해서 돈 벌면 연금이 깎인다? 소득활동 감액
국민연금은 '소득이 없을 때'를 대비한 제도입니다. 따라서 연금을 받는 시기에 일정 수준 이상의 소득(근로소득, 사업소득)이 있다면, "생활이 가능한 수준이니 연금을 좀 덜 주겠다"는 제도가 존재합니다. 이를 '소득활동에 따른 노령연금 감액'이라고 합니다.
기준이 되는 금액은 'A값(국민연금 전체 가입자의 3년간 평균 소득 월액)'으로, 매년 변동되지만 대략 월 290만 원~300만 원 선입니다. 연금 수령 중에 월 소득이 이 기준금액을 초과하면, 초과 소득 구간에 따라 연금액이 최대 50%까지 삭감될 수 있습니다. (최대 5년간 적용)
연금에도 세금이 붙는다, 연금소득세
국민연금도 소득이므로 세금을 냅니다. 단, 2002년 이후 납입한 보험료에 해당하는 연금액에 대해서만 과세됩니다. 연간 연금 수령액이 약 770만 원 이하라면 결정세액이 '0원'이 되어 걱정할 필요가 없지만, 수령액이 많다면 연금소득세가 원천징수 되어 통장에 입금됩니다.
또한, 공적연금 소득을 포함한 다른 사적 연금 소득이 많다면 종합소득세 신고 대상이 될 수도 있으니, 본인의 과세 대상 연금액을 미리 파악해두는 것이 좋습니다.
소중한 내 연금 지키는 현실적 대안
그렇다면 어떻게 방어해야 할까요? 핵심은 '조절'입니다.
- 건보료 방어: 만약 연금액이 2,000만 원 기준에 간당간당하다면, '조기연금'을 신청하여 월 수령액을 낮추거나, 사적 연금 수령 시기를 조절하여 합산 소득을 관리해야 합니다.
- 소득 감액 방어: 재취업 시 근로 계약 조건을 조정하여 월 소득을 기준액(A값) 이하로 맞추거나, '연기연금' 제도를 활용하여 소득이 있는 기간 동안은 연금 수령을 아예 뒤로 미루는 것이 현명합니다.
많이 받는 공격 전략만큼이나 중요한 것이, 새는 돈을 막는 수비 전략입니다. 나의 소득 구조를 면밀히 파악하여 억울하게 깎이는 돈이 없도록 미리 설계하시기 바랍니다.
